南昌市文学艺术院单位2021年度决算
目 录
第一部分 南昌市文学艺术院单位概况
一、单位主要职责
二、单位基本情况
第二部分 2021年度单位决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2021年度单位决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 南昌市文学艺术院单位概况
一、单位主要职能
（一）南昌市文学艺术院是南昌市文联下属全额拨款事业单位。
南昌市文学艺术院成立于1988年。主要职责是：开展文学艺术创作，促进社科发展。组织开展文学艺术研究、创作、评论工作；负责开展对外文学艺术交流与传播。
二、单位基本情况
本单位设立 0个内设机构。
本单位2021年年末实有人数15人，其中在职人员14人，离休人员 1人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人。
第二部分 2021年度单位决算表
第三部分 2021年度单位决算情况说明
一、收入决算情况说明
本单位2021年度收入总计341.41万元，其中年初结转和结余18.45万元，较2020年减少91.53万元，下降21.14 %；本年收入合计322.96万元，较2020年减少101.72万元，下降23.95%，主要原因是：人员减少，财政收回多年减人减资额度，财政拨款减少。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入315.06万元，占92.28%；其他收入7.9万元，占2.31%。
二、支出决算情况说明
本单位2021年度支出总计341.41万元，其中本年支出合计 341.41万元，较2020年减少68.35万元，下降16.68%，主要原因是：财政拨款减少，人员减少，支出减少；年末结转和结余0万元。
本年支出的具体构成为：基本支出313.92万元，占91.94%；项目支出27.49万元，占8.05%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为407.93万元，决算数为341.41万元，完成年初预算的83.69%。其中：
（一）文化体育与传媒支出年初预算数为353.1万元，决算数为274.64万元，完成年初预算的77.78%，主要原因是：财政拨款减少，支出减少。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为25.18万元，决算数为37.12万元，完成年初预算的147.42%，主要原因是：单位职工医社保缴费增加。
（三）住房保障支出年初预算数为29.65万元，决算数为29.65万元，完成年初预算100%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出303.35万元，其中：
（一）工资福利支出254.03万元，较2020年减少67.14万元，下降 20.9%，主要原因是：人员减少，奖金发放减少。
（二）商品和服务支出26.03万元，较2020年增加20.3万元，增加354%，主要原因是：医社保支出增加。
（三）对个人和家庭补助支出23.29万元，较2020年增加减少23.19万元，下降49.89%，主要原因是：离退休人员支出减少未支付抚恤金等未在该科目开支。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为0.19万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年无变化，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2020年无变化。
（二）公务接待费支出年初预算数为0.19万元，决算数为0 万元，完成预算的0%，决算数较2020年无变化。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为 0万元，决算数为0万元，完成预算的100 %，决算数较2020年无变化。
六、机关运行经费支出情况说明
本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。
七、政府采购支出情况说明
本单位2021年度政府采购支出总额0.85万元，其中：政府采购货物支出0.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.85万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.85万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。（单位公开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入2021年单位预算范围的各项政府采购支出金额之和。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》，本单位无国有资产占用情况。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目 1 个全面开展绩效自评，共涉及资金20万元，占项目支出总额的100%。
（二）单位决算中项目绩效自评情况。
2022年6月14日
一、基本情况
（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。
1、项目背景：洪府厅字[2008]142号精神，同意成立国际华文作家南昌写作营，与南昌市文学艺术院实行“两块牌子、一套人员”并同意办公选址，并同意拨付款项用于办公场所的租赁费用。
2、项目内容、实施情况
（1）项目内容：支付办公场所租金，保障单位正常运行。
（2）实施情况：于2021年1月1日至2021年12月31日期间完成项目。
3、资金投入和使用情况
办公租赁20万元，实际支出27.49万元。
（二）项目绩效目标。
1、总体目标
通过房屋租赁经费，保障我院职工的办公场所，支持我院职工的文学艺术创作，推动我市的文学艺术作品的创作，提高我市的文学艺术水平。
2、阶段性目标
2021年12月31日前完成文学作品创作，绘画艺术作品的展出，保障全年的办公场所。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
1、目的：本次财政专项资金绩效评价工作的目的是考察项目建设的真实性，项目建设资金、财政资金的到位率，项目建设的综合效益。 重点考察项目资金使用的合法性，项目发展的可持续性，效益考核的实用性。
2、对象：南昌市文学艺术院。
3、范围：办公租赁项目，评价2021年1月1日至2021年12月31日相关经费的投入及使用、产出过程。
（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准
1、坚持科学规范原则，注重财政资金使用的经济性、效益性和 效率性。
2、坚持全面系统原则，通过绩效评价将绩效管理贯穿于项目投入支出管理的各个环节。
3、坚持公正公开原则，执行绩效管理要符合真实、客观、公正要求，依法公开并接受监督。
4、坚持绩效相关原则，评价项目资金投入及产出绩效的相关性
5、评价体系及方法：成果效益分析法。依据《预算绩效评价共性指标体系框架》编制办公租赁项目绩效评价表，通过设立三级指标，测评投入指标，过程指标，产出指标，最终对项目效果进行评分。绩效评价小组将文学艺术院2020年内的支出与效益进行对比分析，根据年度指标值和实际完成值的差异来评价绩效目标实现程度。
6．评价标准：《预算法》、《省政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（赣府发[2013]8号）、《南昌市财政局关于印发<南昌市财政项目支出绩效评价管理办法>的通知》（洪财办[2020]44号）和《南昌市财政局关于开展2021年度预算绩效管理有关工作的通知》（洪财办[2021]7号）《南昌市财政局关于开展2021年度单位自评及部门评价工作的通知》（洪财绩〔2022〕1号）。
（三）绩效评价工作过程。
1、工作准备
《南昌市财政局关于开展2021年度单位自评及部门评价工作的通知》（洪财绩〔2022〕1号），市文学艺术院制定了部门绩效评价方案，并于3月26日召开了工作部署会议，传达有关的文件精神和具体工作要求，介绍评价工作的目标、任务和完成时间节点。
2、组织实施
2021年3月29日至4月9日单位绩效评价小组对项目进行了自评，收集整理绩效评价相关资料，对资料进行审查核实，采用定量与定性评价相结合的比较法，参照年初申报设定的绩效指标值，对本年度项目进行自评打分。
撰写绩效评价阶段
按照要求形成绩效自评材料，此次组织考评的办公租赁项目，已按照规定的程序申请设立，资金使用符合预定目标，项目投入和管理情况均按照文件要求开展，各阶段性目标均在计划时间内完成，且质量达标，并在规定期报送主管局绩效考核办。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
按照要求形成绩效自评材料，此次组织考评的办公租赁项目，已按照规定的程序申请设立，资金使用符合预定目标，项目投入和管理情况均按照文件要求开展，各阶段性目标均在计划时间内完成，且质量达标，并在规定期报送主管局绩效考核办
根据2020年的财政项目支出绩效评价工作实施方案，本次评价项目资金共20万元整，由于租赁合同签署执行期跨年度，但预算执行在项目绩效评价年度内，评价期实际支出27.49万元，围绕绩效评价指标体系，对该项目绩效进行了客观，公正的评价，项目科室自评分89.5分，评价等级为良。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
从本院实际情况出发，出于满足本院长期有序发展设置了该项目。
（二）项目过程情况。
办公租赁是延续上年度的项目，属于解决办公场地必需，经院务会会议确定，立项目标明确，程序符合集体决策规范。
1、业务管理指标得分情况分析
为加强项目资金的业务管理工作，项目管理小组严格按照相关规定要求，在资金使用过程中，严把监督审核关，健立健全内部审批。同时，财务部门定期或不定期对资金使用、管理情况进行自查和检查，会计资料披露信息真实、及时、完整，资金的拨付有完整的审批程序和手续，各项制度执行落实较好，使用较为安全规范。
2、财务管理指标得分情况分析
为加强项目资金的使用管理，专门制定了《财政专项资金管理制度》，所有项目资金的使用都严格按照《财政专项资金管理制度》和项目单位的《财务管理制度》，在实施项目过程中，遵守厉行节约，避免浪费的原则，使项目资金能最大限度地发挥其作用。
项目产出情况。
1、产出数量指标得分情况分析
文学创作完成20万字，绘画作品5幅以上参展，固定办公场所（一处），均已完成，部分目标超标完成。
2、产出质量指标得分情况分析
我院各位专业人员潜心创作，成果丰硕。其中3位作家在省级以上文学报刊发表小说、散文逾十五万字。创作的小说、散文《异向折叠》《蜜袋鼯的夏天》《薄冰》《薇薇安曾来过》《绿鸵鸟行动》《怡红院》《去看克里姆特画展》《纸上万物浮现如初》《傩影》《火车飞驰向异向》《海昏谜色》《谜面》《资溪的竹》《水润的村庄》《金色海昏》等作品，刊发在《江南》《芒种》《青年文学》《长城》《散文》《广州文艺》《湖南文学》《牡丹》《散文海外版》《都市美文》《文学港》《青春》《人民日报》等报刊。
四位画家完成了以南昌为背景的系列作品，如《南昌老火车站》《集市》《夜色歌声》《公园》《都市生活圈》；现实主义题材的作品，如《古玩城》《码头故事·3》和大尺幅作品《工业时代》；红色题材作品，如《红色精神永驻》（2米x8米），《一代伟人毛泽东》系列作品6幅（即《韶山》《中共一大（上海）》《中共一大嘉兴》《遵义会义》《瑞金》《长征第一渡》），与井冈山红色题材山水作品；大型工笔花鸟作品，如《品物流形》（120x220cm）、《热血征程》（120x220cm）、《盛霜落华》（60x90cm）等。其中，黎墨作品《悉如昔》获得由中国美术家协会主办的《首届倪云林全国美术作品展》国家级最高奖“典藏奖”，作品由江苏省内美术馆收藏，并在12月份受邀参加了隆重的颁奖典礼与研讨交流、采风活动。
杨帆长篇小说《柳树堰往事》入选江西省风动赣鄱重点作品扶持项目；短篇小说《蜗牛邮局》经中国作家网评选，列为原创作品“本周之星”。杨帆短篇小说集《欢乐宾馆》、王芸散文集《有一种美由来已久》入选江西文化艺术基金2021年度一般项目。《南昌老火车站》入围江西省文化名家暨“四个一批”人才青年工程资助项目。作品《码头故事·3》入展中国油画学会主办的“江南如画——中国油画作品展（2021）”。作品《集市》、《古玩城》、《对话》入选中国油画学会主办的“大路西行——第二届中国油画作品展（2021）”。多件作品参加“八零油画学社成立十周年学术作品展（全国巡展）”在中国文联、刘海粟美术馆展出等。
我院专业人员积极开展专业交流学习活动，参加青岛作协来昌文学交流活动、第九届“三江笔会”、大益文学五周年文学嘉年华活动、2021江西小说笔会、江西中青年中短篇小说研讨会、2021新时代江西散文研讨会、《芳草》杂志主办的“美丽乡愁”研讨与创作会议等；参加中央美术学院中国工笔画高研班等；参加江西省文联组织的“万名文艺家下基层”、新时代文明实践文艺志愿服务等。
3、产出时效指标得分情况分析
2021年12月31日前，我单位完成既定目标，实现了完成及时率100%。
4、产出成本指标得分情况分析
我单位在预算内完成了计划，但超出预算数，未起到良好的节约作用。
项目效益情况。
项目效益指标包括社会效益、可持续影响、服务对象满意度。旨在考核项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况、后续运行及成效发挥的可持续影响情况、以及社会公众和服务对象对项目实施效果满意度。结合项目的特点，我单位设置了“社会效益”和“可持续影响”。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）做好前期准备工作
在项目开展前，市文学艺术院积极鼓励我院作家、画家进行艺术创作。
（二）争取配套资金
根据项目预算，积极向市财政局争取财政配套资金，确保项目的顺利开展。
（三）统筹安排，贯彻落实
根据活动的实际情况，确定了项目的总体目标和阶段性目标，活动计划、资金来源、实施步骤等，通过统筹资源合理规划，严格控制支出，确保专款专用，在确保项目有序开展的情况下，遵守勤俭节约的原则，减少一切不必要的开支。
六、有关建议
无
七、其他需要说明的问题
第四部分 名词解释
名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。
“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
上级补助收入：反映事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。
上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）：反映其他用于文化方面的支出。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度有单位缴纳的养老保险费的支出。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映安房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
南昌市文学艺术院单位2021年度决算
